近日，幺麻子食品股份有限公司（下称“幺麻子”）递交招股书，准备在深圳证券交易所主板上市。本次冲刺上市，幺麻子计划募资5.66亿元，中金公司为其保荐机构。在此之前，幺麻子曾计划在创业板上市。
根据招股书介绍，幺麻子拟将其中的3.24亿元用于年产20000吨藤椒油及1800吨藤椒系复合调味酱汁及休闲食品建设项目，1.62亿元用于营销网络及信息化建设项目，4013.96万元用于研发中心建设项目，4000.00万元用于补充流动资金。
据介绍，幺麻子是一家藤椒标准化调味料专业服务商。自设立以来，幺麻子一直从事麻系味型特色调味食品的研发、生产和销售，已经初步形成了以藤椒调味油为主导、椒麻味型复合调味料和地方特产食品为特色的产品矩阵。
天眼查信息显示，幺麻子成立2008年3月，位于四川省眉山市洪雅县，前称包括四川洪雅县幺麻子食品有限公司、洪雅县幺麻子食品有限公司等。目前，该公司的注册资本为1.32亿元，法定代表人为赵跃军，股东包括赵跃军、龚万芬、赵麟。
2019年、2020年、2021年和2022年上半年，幺麻子的营收分别为4.10亿元、3.56亿元、4.62亿元和1.84亿元；净利润分别为9599.82万元、1.02亿元、9789.66万元和2971.85万元，扣非后净利润分别为8746.10万元、9027.16万元、8858.70万元和2349.66万元。
幺麻子在招股书中称，该公司的销售模式包括经销、直销两种方式，其中，经销是该公司产品的主要销售渠道，经销收入占该公司主营业务收入的比例在85%以上。据介绍，该公司经销渠道主要面向全国各地的餐饮、酒店和商超进行销售。
而直销渠道主要面向线上客户、食品加工企业、连锁餐饮企业或其他大型客户进行销售。据招股书介绍，幺麻子的重要客户包括亚亨食品成都有限公司、四川比优特商贸有限公司、重庆天豪地杰贸易有限公司等经销商。
贝多财经了解到，幺麻子的收入主要由藤椒油产品贡献。而按产品类型来看，幺麻子的收入则主要来自调味油。报告期内，幺麻子的调味油收入分别为3.84亿元、3.30亿元、4.29亿元和1.69亿元，占比分别为96.37%、96.50%、95.02%和93.37%。
据招股书介绍，幺麻子的调味油系列产品主要包括藤椒油、花椒油、木姜油、熟香菜籽油四个系列，同时还少量生产红油、麻椒油等调味油产品。报告期内，该公司来自主要产品藤椒油的收入占主营业务收入的比例在80%以上。
另据招股书披露，幺麻子2022年1-9月（前三季度）的营收为3.29亿元，较2021年同期的3.22亿元增长2.42%；净利润6364.42万元，较2021年同期的7680.05万元下降17.13%；扣非后净利润5482.37万元，较2021年同期的7057.71万元下降22.32%。
同时，幺麻子预计该公司2022年的营业收入约为4.37亿元至4.59亿元，净利润、归属于母公司股东的净利润为8446.47万元至9063.57万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为6656.77万元至7273.87万元。
不难看出，幺麻子2022年的营收、利润等指标与2021年同期相比均有所下滑。幺麻子在招股书中称，收入下滑主要系受疫情波动影响，下游餐饮行业的市场需求受到明显抑制；此外，受原材料价格波动的影响，其扣非后净利润下滑幅度大于收入下滑幅度。
据招股书介绍，赵跃军现任该公司董事长、总经理和法定代表人。截至招股书签署之日，赵跃军直接持有幺麻子40,817,179股股份，对该公司的直接持股比例为30.9221%，为幺麻子的控股股东。
同时，赵麟直接持有幺麻子15.1579%股份，赵麒直接持有幺麻子12.1305%股份，龚万芬直接持有幺麻子10%股份，四人合计直接持有幺麻子68.2105%股份，合计持有的股份表决权比例超过该公司全部股份表决权比例的三分之二，故四人为幺麻子的共同实际控制人。
其中，赵跃军、龚万芬系夫妻关系，赵麒、赵麟分别为赵跃军、龚万芬的长子和次子。目前，赵麟为幺麻子的董事、副总经理，赵麒为董事，而龚万芬则为该公司供应部总监。除了赵跃军、龚万芬、赵麒、赵麟外，中金也是幺麻子的股东。
IPO前，网聚投资持股13.6842%，洪雅聚才持股7.5789%，湖南肆壹伍、中金启辰均分别持股5.2632%。
本文转载自贝多财经
